Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 508
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)
3
4
5
6
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
2
0
0
0
3
0
0
0
x
4
5
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
1
2
3
Итого
* Субсидия
-
x
на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
п/п
1
1
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
2
В рамках установленного муниципального
задания
3
4
5
6
услуга
услуга
услуга
x
3
x
4
x
5
19 835 050,04
6
x
x
x
635 949,96
635 949,96
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
1
2
3
Итого
1
2
1
2
Сверх установленного муниципального
задания
Налог на имущество, налог на землю
Итого
19 835 050,04
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе
1 298 000,00
Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
5 109 600,00
31 000,00
-
Итого
x
6 438 600,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
в месяц
в год
1
2
315 540,19
3 786 482,28
ИТОГО
*Рассчитывается
3 786 482,28
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
261 520,74
3 138 248,88
261 520,74
3 138 248,88
Педагогические работники (областной
в месяц
в год
5
6
502 112,14
6 025 345,68
50 409,12
453 682,09
552 521,26
6 479 027,77
в год
7
12 950 076,84
453 682,09
13 403 758,93
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
12 950 076,81
ПОУ
целевой субсидии
9
10
родительской платы на
организацию отдыха детей
11
453 682,09
-
12 950 076,81
453 682,09
-
-
путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
2
суточные
возмещение проезда
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
7
8
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
9
-
x
x
x
Наименование выплаты
Численность работников, получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
12
57,5
-
-
-
-
x
-
-
-
-
*Рассчитывается
-
10
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств
№
п/п
-
Итого
x
x
ПОУ
7
2
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
8
9
10
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
Наименование государственного
внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
1
Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе
x
п/п
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев
на произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе
8
4 021 127,69
3 885 023,04
136 104,65
-
-
13 403 758,93
13 403 758,93
13 403 758,93
2 948 826,97
388 709,01
683 591,71
2 849 016,89
375 552,23
660 453,92
99 810,08
13 156,78
23 137,79
-
-
26 807,47
25 900,15
907,32
-
-
13 403 758,93
26 807,47
4 047 935,16
25 900,15
3 910 923,19
907,32
137 011,97
-
-
x
по ставке 0,2 %
Итого
родительской платы на
организацию отдыха
детей
x
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
1
1
2
3
4
5
6
7
Итого
*Рассчитывается
x
x
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
2
3
4
2,2
1,5
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
Налог на имущество
Земельный налог
4 976 409,09
37 852 133,33
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
109 481,00
567 782,00
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
6
102 802,66
533 147,30
ПОУ
целевой субсидии
7
8
6 678,34
34 634,70
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
Итого
x
*Рассчитывается
677 263,00
635 949,96
41 313,04
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
Наименование показателя
п/п
1
1
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
2
Итого
x
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
x
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Общая сумма выплат,
руб.*
3
1
1
4
5
x
x
Размер одной выплаты, руб.
2
пени
Итого
*Рассчитывается
Количество выплат в
год
Наименование показателя
1 000,00
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
1 000,00
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
1 000,00
1 000,00
-
1 000,00
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
1
1
2
3
4
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Наименование расходов
Количество номеров
2
Абонентская плата за номер
Интернет
3
п/п
Итого
*Рассчитывается
370,65
2 745,60
-
4 447,84
32 947,20
-
4 176,52
30 937,42
271,32
2 009,78
37 395,04
35 113,94
2 281,10
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
-
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
1
1
2
3
4
5
6
7
3
51 425,97
298,64
535,33
1 509,32
106,92
Индексация, %
(с учетом НДС), руб.
Сумма, руб.*
4
9,10
2159,78
65,38
67,58
645,87
5
x
x
x
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
2
Аренда контейнера
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
В том числе за счет средств
Тариф
Размер потребления
ресурсов
Наименование показателя
п/п
субсидии на выполнение
МЗ
6
468 000,00
645 000,00
35 000,00
102 000,00
69 056,56
1 319 056,56
7
439 452,00
605 655,00
32 865,00
95 778,00
65 250,00
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
безвозмездных
денежных
поступлений
8
9
10
11
12
13
-
28 548,00
39 345,00
2 135,00
6 222,00
3 806,56
1 239 000,00
80 056,56
-
-
-
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10
11
12
13
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
-
Итого
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
7
8
целевой субсидии
9
-
-
-
-
-
-
-
-
x
x
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
Обслуживание УКУТ
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание торгово-технологического оборудования
Поверка весов
Замена фильтров
Обслуживание лифтов
Обслуживание вентиляции
Сумма дератизации, дезинсекции
аккарицидная обработка 2023
Диспетчерский контроль доступа
x
3
4
5
6
7
8
592,80
4 539,60
1 600,55
2 860,00
6 032,00
2 970,00
7 850,00
26 700,00
5 000,00
299,48
5 739,26
64 183,69
7 113,60
54 475,20
19 206,60
34 320,00
72 384,00
35 640,00
7 850,00
26 700,00
5 000,00
3 593,76
5 739,26
272 022,42
-
-
-
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Итого
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
1,00
1,00
12,00
1,00
12,00
1,00
x
x
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
2
Услуги ЧОП 2024
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
Мед осмотры
Ключи ЭЦП
мед осмотры работников кухни и мл воспитателей
производственный контроль
x
3
1
1
1
1
1
1
x
6 679,67
51 152,21
18 035,00
32 226,48
30 771,22
433,93
3 322,99
1 171,60
2 093,52
41 612,78
35 640,00
7 850,00
26 700,00
5 000,00
3 593,76
5 739,26
138 864,58
48 634,82
-
-
84 523,02
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Итого
4
772 207,67
41 124,12
6 240,00
3 050,00
22 500,00
80 000,00
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
5
772 207,67
41 124,12
6 240,00
3 050,00
22 500,00
80 000,00
925 121,79
6
721 992,00
38 615,55
5 859,36
1 604,61
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
7
8
9
10
11
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
50 215,67
2 508,57
380,64
1 445,39
768 071,52
54 550,27
-
22 500,00
80 000,00
102 500,00
-
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
1
Увеличение стоимости основных средств
365 672,39
91 000,00
71 617,54
-
-
2
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
-
-
-
-
-
3
Увеличение стоимости продуктов питания
5 137 778,18
611 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
71 617,54
-
71 617,54
-
-
4
5
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
203 054,85
доходов от
операций с
активами
13
-
-
-
-
-
-
-
213 365,76
-
-
-
-
-
-
-
-
-
203 054,85
-
-
-
445 845,45
31 172,50
-
-
4 313 412,42
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
274 672,39
-
71 617,54
-
7
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)
906 294,22
91 000,00
333 404,72
-
8
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6 756 034,72
793 000,00
548 257,34
-
31 172,50
213 365,76
-
Итого
*Рассчитывается
x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
4 871,55
4 871,55
5 165 367,57
-
